①出借人向借款人出借款项，出借人对借款人形成一定数量的债权；
②借款人提供相应的担保物，并办理相应的抵质押手续，担保物包括但不限于房屋、车辆等；
③出借人系P2P平台的关联自然人，其将对借款人享有的债权全部或部分“上线”到P2P平台，对外转让债权；
④投资人通过线上平台“购买”出借人对借款人享有的债权，成为新债权人；
⑤借款人与P2P平台签署《顾问服务协议》或《咨询服务协议》，P2P平台依据该协议向借款人收取顾问费或咨询费。
①借款金额从P2P平台关联账户划入借款人银行账户，完成借款本金出借；
②投资人在P2P平台注册虚拟账户，通过第三方支付机构向P2P平台虚拟账户进行充值；
③P2P平台在第三方支付机构处开立账户，投资人充值金额在该账户汇集；
④P2P平台在第三方支付机构处开立账户中的汇集金额划转到数个P2P平台关联账户中，该P2P平台关联账户一般开立在“职业放贷人”名下；
⑤借款人通过其银行账户将借款本金、利息及咨询顾问费等支付至P2P平台关联账户；
⑥咨询顾问费从P2P平台关联账户划入P2P平台公司银行账户，作为平台公司的利润；
⑦如投资人未对P2P平台虚拟账户中的账户余额进行提现，则借款人偿还的本金及利息在P2P平台关联账户中沉淀，并作为其他项目中的出借资金；如投资人对P2P平台虚拟账户中的账户余额进行提现，则本金和利息将从P2P平台关联账户划入投资人账户，完成提现。
法律关系图和资金流向图是基于抽样审查结果的“建模”，是对主营网贷产品的高度概括，债权转让类网贷产品的种种风险点与风控难点都在前述两张图上有所显现。
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